La temporada de impuestos en Canadá está a la vuelta de la esquina y, como latino viviendo en Toronto, una buena planeación puede significar cientos de dólares de ahorro y, sobre todo, el acceso oportuno a beneficios que muchas veces se pierden por simple desconocimiento. A continuación encontrarás, de forma clara y detallada, los cambios fiscales más importantes que entran en vigor para el año fiscal 2025 y que impactarán tu declaración ante la CRA.
Fechas clave de la temporada de impuestos
23 de febrero de 2026: se abre NETFILE, el portal que permite enviar tu declaración electrónicamente. Desde ese día podrás transmitir tu información, aunque la fecha límite oficial para la mayoría de los contribuyentes sigue siendo el 30 de abril de 2026.
Comenzar temprano te da margen para reunir recibos, formularios T4 y cualquier otro comprobante de gastos deducibles. Recuerda que la CRA impone multas y cargos por intereses si presentas tarde y tienes saldo pendiente.
Reducción del impuesto para la clase media y nuevos tramos
El año fiscal 2025 marca el segundo ajuste consecutivo al tramo más bajo de la escala federal:
- De 15 % a 14.5 % a mitad de 2025.
- De 14.5 % a 14 % a partir del 1 de enero de 2026.
Estos cambios aplican solo sobre los primeros $57,375 de ingreso gravable. En la práctica, significa que pagaste 0.5 % “de más” en la primera mitad de 2025 y lo recuperarás como reembolso cuando presentes tu declaración. Las proyecciones oficiales estiman un ahorro máximo de $420 por persona y $840 por pareja al año, concentrado sobre todo en quienes ganan menos de $114,750.
Consejo: revisa tus deducciones de empleo (RRSP, cuotas sindicales, etc.) para maximizar el efecto de la nueva tasa reducida.
Beneficio Canadá para Comestibles y Productos Esenciales
Para hacer frente al alza en el precio de los alimentos, el gobierno anunció un pago único equivalente a un aumento del 50 % en el crédito GST/HST del año 2025-2026. Se planea entregar en primavera de 2026, sujeto a aprobación legislativa.
Después de eso, el beneficio crecerá un 25 % adicional cada año por cinco años, indexado a la inflación. No afecta directamente tu reembolso, pero debes tener tu declaración de 2025 presentada y procesada para recibirlo a tiempo.
Declaración automática para contribuyentes de bajos ingresos
La CRA ampliará, desde el año fiscal 2025, la capacidad de generar y enviar declaraciones automáticamente a contribuyentes elegibles (por ejemplo, quienes solo perciben asistencia social o pensiones). El objetivo es alcanzar a 5.5 millones de personas para 2028.
Si entras en ese grupo recibirás comunicación directa de la CRA. Aun así, mantén tus datos actualizados (dirección, estado civil, número de hijos). Cambios sin notificar pueden generar ajustes, retrasos o incluso la devolución de beneficios recibidos por error.
Fin del impuesto a viviendas subutilizadas
El gravamen federal del 1 % sobre propiedades residenciales vacías o poco usadas, propiedad de no residentes o no canadienses, se elimina a partir de 2025. Si presentabas la declaración UHT-2900, podrás dejar de hacerlo para años posteriores, salvo que la CRA te requiera información adicional.
Fin del impuesto de lujo en vehículos, aviones y embarcaciones
Se deroga el recargo del 10 % sobre autos y aeronaves por encima de $100,000, y embarcaciones arriba de $250,000, con efecto retroactivo al 5 de noviembre de 2025. Sin embargo, ciertos vehículos de lujo que superen $100,000 seguirán sujetos a reglas especiales de reporte. Consulta a tu concesionario o contador antes de cerrar una compra.
Fin del Carbon Tax y del Canada Carbon Rebate
Desde el 1 de abril de 2025 ya no se cobra el impuesto federal al carbono en Alberta, Manitoba, Ontario, Saskatchewan, Newfoundland and Labrador, Nova Scotia y Prince Edward Island. En consecuencia, el último pago del Canada Carbon Rebate se emitió en abril de 2025.
Si no has declarado 2024, aún puedes reclamarlo: presenta tu declaración antes del 30 de octubre de 2026 y la CRA procesará el pago retroactivamente.
Consejos finales para maximizar tu reembolso
- No esperes al último día. NETFILE abre el 23 de febrero y, cuanto antes declares, antes recibirás tu dinero.
- Conserva recibos y estados de cuenta por mínimo seis años. La CRA puede solicitarlos para auditorías o revisiones.
- Revisa todos los créditos y deducciones disponibles. Existen más de 400; los más comunes incluyen gastos médicos, cuidado de hijos, créditos de formación, y deducción por mudanza si cambiaste de ciudad por trabajo.
- Presenta incluso si no tienes ingreso; es clave para recibir GST/HST, Canada Child Benefit y, ahora, el nuevo Beneficio para Comestibles.
- Actualiza tu información personal (dirección, estado civil, número de dependientes) con la CRA para evitar retrasos en pagos de beneficios.
Entender estas novedades te coloca un paso adelante y te asegura recibir todo lo que te corresponde. ¡Aprovecha y pon tus finanzas en orden antes de que cierre el plazo!
1 Comment
¿Podrian indicarme una agencia que me ayude con los impuestos?gracias